Consideraciones financieras y de seguros para un acuerdo de compraventa de empresas

Antes de establecer un negocio floreciente, hay que sentar unas bases sólidas. La planificación de la sucesión es una de ellas, que toda empresa debe tener. Nadie puede anticipar situaciones como la muerte o la incapacidad de un propietario, pero puedes prepararte para afrontarlas.

La planificación de la sucesión empresarial prepara el camino para una transición eficaz de la gestión y la propiedad de la empresa. Un acuerdo de compraventa es uno de los componentes de este acuerdo. Puede permitirle mantener su negocio hasta que se produzca algún acontecimiento no especificado, como la incapacidad, el fallecimiento o la jubilación. Sin embargo, hay diferentes consideraciones sobre este acuerdo, para las que es necesario seguir leyendo.

Definición del acuerdo de compra-venta 

El término "acuerdo de compraventa" hace referencia a un contrato legal que especifica la reasignación de la participación de un socio tras su fallecimiento o su salida del negocio.

Además, estos acuerdos incluyen la venta de las acciones disponibles a los socios que prevalecen o a la sociedad comercial. Por lo general, lo emplean los socios comerciales, pero también puede utilizarlo si es una sociedad de responsabilidad limitada o un empresario individual.

Aparte de un acuerdo de compra-venta, este acuerdo se conoce como prenupcial de negocios, testamento de negocios o acuerdo boyante.

Relacionado con esto: ¿Qué es un acuerdo de compraventa?

Los elementos clave a tener en cuenta para un acuerdo de compraventa.

Los acuerdos de compraventa constan de muchas secciones y planes, que simplifican el tratamiento de ciertas situaciones a las que puede enfrentarse una empresa. Una vez preparado para empezar con él, estos son los elementos que debes tener en cuenta:

• Determinación de las partes
• Evento de flotación inducida
• Acuerdo de compra-venta
• Valoración de la empresa
• Financiación de los recursos
• Consideración de la fiscalidad

Financiación de un acuerdo de compraventa 

Sin duda, un acuerdo de compraventa es esencial en una estrategia de planificación de la sucesión. Sin embargo, esto no elimina en ningún momento el hecho de que siempre hay que tener en cuenta los arreglos financieros para la misma. Algunos propietarios planean ahorrar dinero o buscan pedir un préstamo para ello.

Sin embargo, estas no son las únicas formas en las que siempre se puede apartar la financiación del seguro de vida de los intereses del propietario fallecido, llegando los fondos a la familia.

Antes de finalizar su método de financiación, es necesario encontrar el ideal.

Veamos las ventajas e inconvenientes de utilizar el seguro de vida y los préstamos bancarios para los acuerdos de compraventa.

Financiación de acuerdos de compraventa con seguros de vida

Cuando el seguro de vida se utiliza con acuerdos de compra-venta, los copropietarios individuales de la empresa compran las pólizas de seguro de vida para cada propietario, pero no para ellos mismos, si uno de ellos falleciera, el propietario de la póliza obtendría las prestaciones por fallecimiento de la póliza en su vida.

La familia del fallecido recibirá el dinero por su participación en la organización. Si todo funciona a la perfección, los familiares del socio fallecido recibirán el dinero para ayudarles a vivir. Por otro lado, la empresa se asegurará su continuidad.

•  Ventajas de la póliza de seguro de vida

Utilizar una póliza de seguro de vida para un acuerdo de compraventa tiene varias ventajas. En primer lugar, genera una gran cantidad de efectivo para respaldar el acuerdo de compraventa. En segundo lugar, sus beneficios se liquidan tras el fallecimiento. Los beneficios del seguro de vida están exentos del impuesto sobre la renta. Sin embargo, una C-corp puede tener la posibilidad de pagar por AMT. Si se ha creado suficiente efectivo con las políticas, puede utilizarlo para financiar después de la jubilación o la discapacidad.

• Desventajas de la póliza de seguro de vida

Bueno, ¡siempre hay una cara de la moneda! El uso de un seguro de vida para financiar un acuerdo de compraventa puede tener sus ventajas, pero también hay varios inconvenientes. Aunque los procedimientos están libres de impuestos, las primas no lo están. La necesidad de primas periódicas puede ser un gasto recurrente. Además, puede existir la posibilidad de que uno de los socios padezca una enfermedad que lo haga inasegurable.

También puede haber una amplia gama de variaciones en la edad de los propietarios, lo que significa que los copropietarios más jóvenes tendrán que pagar una prima más alta. Al mismo tiempo, si hay una diferencia en el porcentaje de propiedad, se requerirá un mayor seguro. A la larga, los costes de las primas serán más elevados para los que tengan una menor participación en la propiedad.

Financiación de los acuerdos de compraventa con préstamos

Aparte del seguro de vida, también puedes considerar la posibilidad de pedir un préstamo bancario para financiar el acuerdo de compraventa. Puede permitirle operar el negocio de la manera más eficiente antes de que se produzca cualquier evento desencadenante. Puede ahorrarle a su empresa el pago de primas mensuales o la reserva de dinero de sus ingresos.

• Desventajas de un préstamo bancario

Sin embargo, al igual que el seguro de vida tiene desventajas, un préstamo bancario puede ser problemático en muchos sentidos. Esto se debe a que un banco puede necesitar mostrar más confianza para ofrecer apoyo financiero a una organización que ha perdido recientemente a uno de sus propietarios.

Puede resolver este problema manteniendo una línea de crédito suficiente que cubra las piezas o la totalidad de la compra antes de que se produzca el hecho desencadenante. Otro problema de los préstamos bancarios es que requieren pagos periódicos. Esto estresará el flujo de caja en un momento en el que el negocio se habría debilitado tras perder a su propietario.

Lo que hay que llevar

Un acuerdo de compraventa es necesario para planificar la sucesión de una empresa. Especifica los acuerdos en una situación difícil y promete el beneficio de una infraestructura sólida para una organización empresarial. Garantiza la continuidad del negocio, salvaguarda la propiedad de la empresa y reduce la posibilidad de disputas. La lista también puede aliviar el estrés y proteger la empresa, sus propietarios y sus activos.

La financiación es sólo uno de los aspectos de los que te has dado cuenta, y puedes tener otras dudas relacionadas con la misma. En Lions Financial somos conscientes de su situación. Por eso le ofrecemos nuestros servicios integrales para los acuerdos de compraventa. Tanto si necesita asistencia profesional como si desea buscar soluciones financieras, estamos aquí para usted.

Además, la preparación de un acuerdo de compraventa requiere una revisión exhaustiva de las opciones de financiación disponibles. Es posible que el propietario tenga que decidir entre adquirir un seguro de vida u obtener un préstamo para comprar un socio comercial. Esta es una de las consideraciones que siempre debe tener en cuenta como propietario de una empresa. Debe saber qué hacer en tal circunstancia. Para elaborar un plan para el desarrollo futuro de su empresa, se recomienda buscar ayuda profesional.