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遗产规划

遗产规划是一系列的步骤,用于安排和处理一个人在生前、无行为能力时或死后的遗产。它可能包括如何将你的遗产传给你的继承人,增加你的资产并保护它不受债权人的影响,以及尽量减少遗产税或赠与税。

狮子金融能为您做什么?

拥有正确的计划是至关重要的。如果你的意图是错误的,那么你采取的每一步也将是错误的方向。 
我们实施SIRE(调查、洞察、建议和执行)四步程序,帮助客户管理个人财富,并提供可行的遗产/财务计划,将财产转移给下一代。

  • S调查。在提出任何计划之前,我们深入研究你的要求,因为我们必须确保我们有所有的变量。
  • I洞察力。我们确定目标并描述实现这些目标的方案,评估你的现状、税收政策和战略。
  • R建议。在这个阶段,我们将为您量身定制一个战略,为实施您独特的遗产规划目标做准备。一旦我们有了计划,我们将与你一起制定战略,并在最后阶段帮助你实现它
  • E执行。我们准备一个完整的遗产计划,以支持你控制或消除不确定性,减少税收和其他费用,以及成功地管理你的财产。

遗产规划中需要考虑的关键项目

每个全面的遗产规划配方都有共同的成分。遗嘱、信托、授权书、医疗指示、受益人指定。下文将介绍一些你在考虑时应该考虑的文件。

  • 最后的意志和遗嘱

遗嘱表明你希望你的遗产资产在你丧失能力或死亡时的分配方式。如果你没有遗嘱,那么你的财产可能会按照该州的无遗嘱法规的要求进行传递。虽然该州的法律可能不适合你的家庭和你的继承计划。同时,它可能使你遵守更高的联邦遗产税。

  • 可撤销的生活信托

信托就像一本规则书,它规定了个人(委托人)的资产在生前和死后如何转移和处理。可撤销生活信托可以替代遗嘱。然而,它与遗嘱不同,因为它可以在委托人生前建立,以管理信托资产的分配和使用。因此,如果委托人无行为能力,它可以是一个有用的选择。此外,可撤销的生前信托可以由委托人在其生前修改或撤销。

  • 持久的一般授权书

如果一个人("委托人")不能处理财产转移的事务,委托人可以指定另一个人或组织来安排这一过程。那么,委托人需要一份名为授权书的文件。被任命的人或组织被称为 "实际代理人 "或 "代理"。

一般授权书可以授予代理人文件中规定的有限或广泛的权力,以管理委托人的财务事务和财产。一些可能被授予的权力包括。

  • 处理银行交易和涉及美国证券的交易。
  • 进入保险箱。

有一份高净值个人和家庭通常使用的大笔遗产规划策略的清单。然而,这些策略都需要被剥开,并作为复合部分进行检查,然后再将其重新捆绑,以便在当前整体变化的现实中更好地服务于你的独特情况。

  • 转移收入

将高收入的资产赠送给一个信托机构,该机构将应税收入分配给低税率的受益人。

  • 慈善捐赠

由于最近的《减税和就业法案》将慈善捐款限额提高到调整后总收入的60%,因此通过向慈善机构提供更多捐款来弥补以前使用但现在受到限制的细项扣除的损失(例如,目前限制在$10,000的年度 "SALT扣除")。

  • 推迟资本收益税的征收
    赠送即将出售的升值资产给慈善剩余物信托(免税信托),从而避免立即征收资本利得税,并将100%的收益再投资。CRT的年度分配将向受益人征税,但可以避免按最高税率征收所得税。
  • 销售而不是赠与

使用分期付款销售给有缺陷的赠与人信托,以及归零的赠与人保留年金信托,保留赠与税豁免额,用于抵扣被继承人遗产中的资产,同时还能减少应纳税遗产。

  • 杠杆基础的建立

将低基数资产纳入被继承人的非应税遗产,获得基数的递增,并在随后的销售中减少资本利得税。

下一步是什么?

联系狮子金融,为您的遗产资产找到更好的策略和整体计划。狮子金融帮助行政人员和企业,与他们的税务和法律顾问一起,为成功制定最佳的财务解决方案。请联系我们进行初步的免费咨询,以帮助确定我们的团队是否适合您目前的需要。